Giving stock options to charity

Posso doar ações para instituições de caridade 100 de pessoas acham esta resposta útil Dando ações, em vez de dinheiro, como uma doação pode beneficiar grandemente ambas as partes. Você vai achar que a maioria das instituições de caridade, hospitais, escolas e outras organizações sem fins lucrativos aceitará ações como um dom ou doação. Se o estoque tiver aumentado em valor a partir do momento da compra, o proprietário pode evitar pagar o imposto sobre ganhos de capital doando a segurança a outra parte. Quando a segurança está sendo doada para uma organização de caridade, o montante total ainda será elegível para uma dedução fiscal. Uma vez que a tributação é evitada na doação de ações, o doador será capaz de fazer uma doação maior. Por exemplo, vamos dizer que você estava olhando para fazer uma doação 1.000 para uma instituição de caridade. Você pode dar dinheiro ou doar ações. Vamos supor que o você comprou o estoque para um preço de compra original de 700, mas é agora worth 1.128.55. Para torná-lo simples, vamos assumir imposto sobre ganhos de capital é 30 da apreciação do estoque. Vender as ações por dinheiro seria líquido de cerca de 1.000 após o imposto sobre ganhos de capital (1.128,55 - (1.128,55 - 700) 0,30). Neste caso, você deve ser indiferente entre doar o estoque inteiro ou dar dinheiro, como ambas as opções vão custar-lhe 1.000. No entanto, a instituição de caridade pode receber mais benefícios de uma doação de ações, uma vez que receberão um presente avaliado em 1.128,55, em vez dos 1.000 em dinheiro. Para obter informações adicionais sobre como dar ações como um presente, leia Posso dar ações como um presente Esta resposta foi útil A resposta curta é sim. É muito comum para presente, geralmente ações apreciadas sem vendê-lo, para que você não tem que pagar imposto sobre ganhos de capital, obter a dedução de doações de caridade em seu retorno de imposto e realizar uma realização pessoal tremenda que ajuda a uma causa importante para você. Eu sugiro que você discuta o presente com seu conselheiro de imposto, desde lá algumas edições a ser ciente de tal como a caridade deve ser uma caridade qualificada, quanto será elegível para a dedução, eo impacto em seus impostos. Em uma nota pessoal, também entender como o dom se encaixa em seu plano imobiliário global, como e quando você deseja o dom a ser dado (durante a sua vida, depois de passar ou cônjuge passes ou durante algum tempo específico), você faz o presente Durante a sua vida e deseja tirar o rendimento (dividendos) enquanto vivo do estoque, ou um dos muitos outros cenários disponíveis para você. Há muitas maneiras diferentes de dar sob muitos cenários diferentes com base no que você quer realizar. Sugiro que você considere cuidadosamente o que você quer alcançar e em que circunstâncias a instituição de caridade pode usar os fundos (por uma causa específica, e não sobrecarga administrativa, etc.), em seguida, discutir o seu pensamento com seu consultor fiscal e um advogado de planejamento imobiliário para ajudar Colocar os seus desejos por escrito e garantir que você compreenda todas as suas alternativas do que você pode fazer e as vantagens para você. Gifting é muito pessoal e você pode realizar ou avançar algumas grandes causas com a sua doação, não importa o seu tamanho. Esta resposta foi útil Absolutamente, e você recebe uma dedução para a FMV na data da contribuição. Você também evitará o imposto de Ganhos de Capital se doar o estoque apreciado, assumindo diretamente que ele se depreciou. Esta é uma estratégia melhor do que vender o estoque e contribuir o dinheiro. Isso está assumindo um ganho. Se você teve uma perda, então você quer vender o estoque, tomar a perda de capital, compensar seus ganhos de capital e contribuir com o dinheiro. Espero que isso ajude e Boas Festas. Dan Stewart CFAreg P. S. Eu esqueci de acrescentar, isso também pressupõe que você Itemize e pode ser faseada (limitado), se sua renda é real alta. Mas na maioria das situações, a resposta é sim, ea estratégia acima se aplica. Esta resposta foi útil Uma das melhores maneiras de dar a caridade é através de ações altamente apreciadas. Veja como isso funciona: Entre em contato com a instituição de caridade onde você gostaria que sua doação fosse. A maioria terá uma conta de corretagem criada com uma das corretoras maiores. Eles vão lhe dar instruções de fiação para ter o estoque transferido. Você quererá certificar-se de que sua empresa de corretagem sabe que você não quer vender o estoque, mas está querendo quottransfer no kindquot à caridade. Dessa forma, a instituição de caridade pode vender o estoque e usar os fundos para fins de caridade sem ter que pagar quaisquer impostos sobre o ganho. Agora, se você tem um estoque que tem um construído em perda, não dê este quotin kind. quot Em vez disso, você vai querer vender o estoque em uma perda, a fim de tomar a perda em sua declaração de imposto pessoal e usar o produto para Dar à caridade que irá em sua programação A como uma dedução detalhada. Dar estoque é uma das melhores maneiras de apoiar grandes causas e usar o código fiscal para sua vantagem Esta resposta foi útil Saddle Brook, NJ Muitas 501 (c) 3 instituições de caridade vai aceitar ações apreciadas como uma doação. Se o estoque acontece a ser negociação inferior ao seu custo, seria melhor para vender as ações em primeiro lugar e tomar a perda fiscal. Você pode então doar o dinheiro. Se o estoque acontece ser prendido em uma conta de aposentadoria individual, você pode também vendê-la primeiramente, doa o dinheiro e não terá que ser relatado como a renda tributável em seu retorno de imposto. Esta resposta foi útil A Investopedia não fornece impostos, investimentos ou serviços financeiros. As informações disponíveis através do serviço Investopedias Advisor Insights são fornecidas por terceiros e exclusivamente para fins informativos, de acordo com as informações fornecidas pelos usuários. A informação não é para ser, e não deve ser interpretada como aconselhamento ou usado para fins de investimento. A Investopedia não garante a exactidão, a qualidade ou a integridade das informações e a Investopedia não será responsável por quaisquer erros, omissões, imprecisões nas informações ou pela dependência de qualquer utilizador da informação. 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Uma instituição de caridade, como uma igreja / sinagoga, uma faculdade, um hospital ou outra organização de caridade qualificada, você deve considerar doar ações apreciadas de sua carteira de investimentos em vez de dinheiro. Seus benefícios fiscais da doação podem ser aumentados ea organização será tão feliz em receber o estoque. Esta ferramenta de planejamento tributário é derivada da regra geral de que a dedução para uma doação de propriedade para caridade é igual ao valor justo de mercado da propriedade doada. Quando a propriedade doada é ganhar propriedade, o doador não tem que reconhecer o ganho na propriedade doada. Estas regras permitem a duplicação, por assim dizer, de benefícios fiscais: Uma dedução de caridade, além de evitar imposto sobre a valorização da propriedade doada. Vejamos um exemplo: Tom e Jerry são irmãos, e cada um quer fazer uma contribuição de caridade para sua caridade favorita. Tom quer doar para sua alma máter da faculdade, enquanto Jerry quer dar a sua igreja. Tanto Tom como Jerry compraram ações da XYZ Corp. em abril de 1996 para 5.000 cada. Tom e Jerrys investimentos agora têm um justo valor de mercado de 20.000 cada. Para fazer sua contribuição de caridade, Tom decide vender suas ações na XYZ Corp. Tom percebe um ganho de 15.000 sobre essas ações. Tom agora tem que lidar com o Tio Sam, e será obrigado a bifurcar mais de 3.000 em impostos federais sobre este ganho de 15.000 (20 ganhos de capital). Tom, em seguida, leva o restante desses fundos no montante de 17.000 e escreve um cheque para sua alma mater para essa quantia. Supondo que Tom está na faixa de 28 impostos, Tom vai realizar uma economia de imposto de 4.760 sobre a dedução de contribuição de caridade de 17.000. Jerry, por outro lado, fez acordos com sua igreja para doar suas ações de XYZ Corp diretamente para a igreja e sua igreja salta a chance de receber esta doação. Após a transferência, Jerry NÃO terá de realizar qualquer ganho ou pagar qualquer imposto sobre a transferência de 20.000 do estoque para sua igreja. Além disso, Jerry receberá uma contribuição de caridade para o total de 20.000 justo valor de mercado das ações. E, supondo que Jerry também está na faixa de 28 impostos, esta dedução contribuição 20.000 caridade irá gerar poupança fiscal de 5.600 para Jerry. No caso de Jerrys, sua instituição de caridade recebeu um total de 20.000 com que cumprir suas obrigações de caridade, mas Toms caridade recebeu apenas 17.000. Quase 18 menos. Além disso, Jerry salvou um total de 5.600 em impostos sobre sua contribuição, enquanto Tom só salvou 1.760 em impostos líquidos (3.000 imposto sobre o ganho na venda das ações, menos uma dedução de imposto de 4.760 sobre a contribuição de caridade) uma enorme diferença de 3.840 em Poupança fiscal para Jerry. Assim, na transação Toms, Tio Sammy fez para fora. Na transação Jerrys, tanto Jerry E sua caridade feita. Somente o tio Sammy era o perdedor. Que é muito bem. Lembre-se que a política tributária é muitas vezes usado para impulsionar a ação social e este é um excelente exemplo. Não havia nada de ilegal ou imoral para Jerry para organizar seus negócios, a fim de cumprir a lei e manter seus impostos um mínimo possível, proporcionando a sua caridade com a maior contribuição possível. A Suprema Corte já disse tantas vezes. E lembre-se também que esta técnica pode funcionar para outras contribuições semelhantes, de 100 para 1 milhão, dependendo da sua situação fiscal individual. Então não acho que você tem que estar na classe do Ted Turners ou Bill Gates do mundo, a fim de fazer a contribuição do trabalho de ações apreciado para você de um ponto de vista fiscal. Mas há alguns cuidados: Enquanto este plano funciona para Jerry no exemplo acima, não vai funcionar se o estoque não foi mantido por mais de um ano. Se as ações foram mantidas por um ano ou menos, as ações seriam tratadas como propriedade de renda ordinária para esses fins, ea dedução de caridade seria limitada ao custo de ações 5.000. Portanto, lembre-se que se você está considerando a contribuição de ações apreciadas, você precisa ter certeza de que as ações foram mantidas por mais de um ano e qualificar para a dedução de ações apreciadas qualificadas. E, além disso, se a propriedade em questão é outra propriedade renda ordinária (como inventário), existem limitações especiais que se aplicam. Não só isso, se a propriedade de ganho de capital não é estoque (como obras de arte, jóias, imóveis, etc), existem outras limitações especiais que podem se aplicar à contribuição. Finalmente, dependendo dos montantes envolvidos e do resto de sua imagem fiscal para o ano, aproveitando esses benefícios fiscais podem desencadear preocupações fiscais mínimo alternativo. Portanto, antes de fazer qualquer contribuição de caridade, certifique-se de que você está em terreno sólido. Verifique a contribuição primeiro com seu profissional de imposto. No mínimo, leia a Publicação 526 do IRS para obter informações adicionais sobre as limitações de contribuição. Mas há benefícios fiscais muito reais para o doador de caridade savvy fiscal. Não olhe em. Como dar estoque para caridade Um dos princípios básicos de boa administração financeira é dar caridoso. Você não tem que sair seu talão de cheques (ou, mais provável, use seu cartão de crédito) para ser generoso. Contudo. Seu possível para que você seja esclarecido em sua doação financeira, fornecendo o dom de ações. Quando você dá investimentos, você pode deduzir o valor total do ativo em seus impostos ea instituição de caridade recebe o benefício completo, bem, uma vez que o destinatário não tem que pagar impostos sobre os ganhos se ele decide vender. Doe um investimento vencedor. Diga que você pretende doar 2.000 para instituições de caridade. Você pode doar dinheiro e receber sua dedução fiscal diretamente. Mas e se você também tem algumas ações apreciando que você quer vender para o lucro Você comprou-os há 10 anos para 1.000, e agora eles valem 2.000. Se você simplesmente vender as ações, você tem um ganho de capital de 1.000. Se você cair em um suporte de imposto onde você paga a taxa de imposto de 15 por cento ganhos de capital, você deve 150 em impostos sobre esse ganho. Essa conta de imposto compensará parcialmente qualquer benefício que você recebeu de doar dinheiro para a instituição de caridade. Mas e se, em vez de doar dinheiro, você doa o estoque Você mantém essa doação de 2.000 em sua conta bancária (deixando-a livre para uso, no entanto você quer mesmo reinvestir), e você transferir a propriedade das ações para a caridade. Você começa a reivindicar o total de 2.000 como uma dedução de seus impostos. Mas você não tem que pagar qualquer imposto sobre ganhos de capital. Você recebe a dedução total para uma contribuição de caridade, e não é parcialmente compensado por sua conta de imposto sobre ganhos de capital. Isso pode ser uma ótima maneira de strategize no final do ano se você tiver algumas ações apreciadas que você deseja resgatar, se você está procurando dinheiro, ou se você está tentando reequilibrar sua carteira. E quanto a perder investimentos Enquanto doar ações para caridade pode ser um movimento sólido quando você tem ações que têm vindo a ganhar, é melhor não doar partes perdedor para caridade. Quando você doar um estoque, você só está autorizado a deduzir o valor atual do investimento. Então, se você investiu 1.000 em um estoque de 10 anos atrás, mas agora o seu único valor de 200, você só começa a deduzir que 200 em seus impostos. Dificilmente uma dedução significativa. Nestes casos, é melhor vender as ações. Se você vende a 200, você vê uma perda de 800. Que 800 pode ser usado para compensar quaisquer ganhos de capital da venda de ações apreciadas, ou pode ser deduzir de outras receitas, até 3.000 total para o ano. Com o planejamento certo, você pode obter benefícios adicionais. Vender as ações e colher os impostos 800 perdas. Então você pode doar os 200 em dinheiro que você tem como resultado da venda de ações para a caridade e deduzir esse montante. E sobre uma instituição de caridade também é possível receber algum benefício fiscal de fundos de caridade. Você pode estabelecer uma confiança projetada para beneficiar a caridade de sua escolha, e manter os investimentos nele. Existem maneiras de estruturar uma instituição de caridade para que a renda dos investimentos mantidos na confiança seja dividida entre o doador e a instituição de caridade. Existem também estruturas que permitem ao doador manter a propriedade dos investimentos incluídos na confiança. Verifique com um advogado de planejamento imobiliário ou algum outro especialista para obter mais informações sobre como estruturar fundos de caridade para que você receba benefícios fiscais de suas doações de investimentos. Miranda Marquit é uma jornalista financeira. Ela escreve para uma série de sites relacionados com dinheiro. Seu próprio blog é Planting Money Seeds.